Circular No. (1) of 2018 Concerning Capital Project Governance To all governmental entities in the Emirate of Abu Dhabi Peace and Allah’s mercy and blessings be upon you, In our endeavours to develop capit

المرسوم رقم (1) لسنة 2018
بشأن إدارة المشاريع الاستثمارية
إلى جميع الجهات الحكومية في إمارة أبوظبي
السلام عليكم ورحمة الله وبركاته
في مساعينا لتطوير إدارة المشاريع الاستثمارية في الإمارة ولضمان تنفيذها بشكل صحيح، يجب الالتزام بما يلي:
1. تطبيق آليات قياس المشاريع الاستثمارية من مرحلة الفكرة حتى تسليمها النهائي، وتحديد فترة كل مرحلة وفقًا للدليل المرفق.
2. إعداد خطة للمرحلات الرئيسية للمشاريع الاستثمارية، ودراسة سجل المخاطر بما في ذلك الخطط الوقائية بالتنسيق مع الجهات ذات العلاقة لضمان استمرارية المشاريع وتوصيلها وتشغيلها في الوقت المحدد.
3. إغلاق الحسابات النهائية والدفعات الخاصة بالمشاريع الاستثمارية المكتملة بعد انتهاء فترة الضمان لمنع أي مطالبات مالية مستقبلية.
4. ضمان استمرارية الأعمال على المستوى المؤسسي خصوصًا في إدارة المشاريع الاستثمارية والتشغيلية.
نقدر جهودكم ونشكر لكم تعاونكم
للقيام بالإجراءات اللازمة
اللهم ارشدهم
جاسم بو عتيبه الزوابي
رئيس اللجنة التنفيذية
للإتصال، يرجى التواصل مع السيد / إدارة التخطيط العمراني والبلديات على
هاتف: 024096171 أو عبر البريد الإلكتروني: ChairmanOffice@dpm.abudhabi.ae
المرفق: دليل إدارة المشاريع الاستثمارية للجهات الحكومية
التاريخ: 4/6/2018

-- 21 من 40 --

21
دليل إدارة المشاريع الاستثمارية للجهات الحكومية

-- 22 من 40 --

22
صفحة 2 من 10
جدول المحتويات
1. المقدمة ............................................................................................................................................... 3
2. الأهداف والأطراف الإرشادية للدليل ........................................................................................................... 4
3. المفاهيم والشروط .................................................................................................................................. 4
3.1 مفهوم المشروع الاستثماري وموعد بدءه ..................................................................................... 4
3.1.1 المشاريع الاستثمارية المعتمدة ........................................................................................................... 4
3.1.2 المشاريع الاستثمارية غير المعتمدة ................................................................................................... 4
3.2 أنواع المشاريع الاستثمارية .................................................................................................................... 5
4. مراحل المشاريع الاستثمارية المعتمدة وتعريفها .................................................................................. 5
5. أنواع المشاريع الاستثمارية المعتمدة المعيارية، ومراحلها ونسبها ......................................................... 6
6. فترة زمنية معتمدة للمراحل المشاريع الاستثمارية .................................................................................... 7
7. آلية قياس والألوان الخاصة بعملية تخطيط المشاريع الزمنية ....................................................................... 8
7.1 الألوان الخاصة بقياس أداء عملية تخطيط المشاريع الزمنية ............................................................... 8
8. آلية قياس والألوان الخاصة بأداء المشاريع المالية ..................................................................................... 9
8.1 الألوان الخاصة بقياس أداء المشاريع المالية ...................................................................................... 9
9. مثال على إعداد البرامج / الجداول الزمنية وفقًا لهذا الدليل ................................................................. 10

-- 24 من 40 --

24
الصفحة 4 من 10
1. المقدمة
تستخدم أجهزة ومؤسسات حكومة أبوظبي أنظمة ومعايير مختلفة لإدارة المشاريع الاستثمارية، مما يؤدي إلى طريقة مختلفة لقراءة وقياس تدفق العمل وتحقيق الأداء في هذه المشاريع. وبالتالي، ظهرت الحاجة العاجلة لتطوير معايير موحدة في هذا المجال لإنقاذ الجهد والمال.
بناءً على أهمية استخدام أفضل الممارسات لوضع إطار موحد للمشاريع، تم تشكيل فريق لتطوير "الإطار المقترح لإدارة المشاريع الاستثمارية" وفقاً لقرار اللجنة التنفيذية رقم 30 س. 21/2015، وذلك لتحقيق النتائج التالية:
أولاً: توحيد مراحل المشاريع الاستثمارية.
ثانياً: توحيد آليات قياس المشاريع الاستثمارية من المرحلة المفاهيمية حتى تسليمها النهائي.
ثالثاً: رفع متطلبات لجنة المشاريع الاستثمارية.
وحيث أن اللجنة التنفيذية وافقت على جميع نتائج فريق العمل كما هو مذكور أعلاه في القرار رقم (08/016/02/2016)، وحيث أن اللجنة التنفيذية وافقت أيضاً على فترة مراحل المشاريع الاستثمارية في القرار رقم (07/013/2/2017)؛
إذن، كان من الضروري توزيع نتائج "الإطار المعتمد لإدارة المشاريع الاستثمارية" على جميع الجهات الحكومية لتطبيقه وتحضير هذا الدليل الذي يوضح ما يلي:
• مراحل المشروع المختلفة وفترة كل مرحلة.
• أنواع المشاريع.
• آليات قياس تقدم المشروع وفقاً للجدول الزمني وقياس المؤشرات العامة للأداء للمشاريع.
• آليات قياس الأداء المالي للمشروع.

24
الصفحة 4 من 10
2. أهداف ونطاق هذا الدليل
تم إعداد هذا الدليل بناءً على إدراك حكومة أبوظبي لأهمية تنفيذ وتشغيل هذه المشاريع، إذ إنها أدوات ضرورية لتنفيذ خطة الإمارة والبرامج والمشاريع المضمنة فيها، وخاصةً أهمية المشاريع الاستثمارية في تطوير المرافق الحيوية مثل الطرق والبنية التحتية من نوع مختلف، والمرافق الترفيهية. ويهدف هذا الدليل إلى:
• توحيد آليات قياس الأداء المالي والتقني للمشاريع، كونها عناصر أساسية لأي مشروع.
• ضمان إعداد جداول زمنية للمشاريع بسهولة، مما يوفر قراءات دقيقة تُعكس مستوى إنجاز برامج الحكومة للإمارة.
• ضمان سهولة قراءة مراحل المشاريع نظرًا لتوحيد أوزان هذه المراحل بين جميع الجهات الحكومية، وبالتالي تسهيل عملية اتخاذ القرار.
• توحيد الجهود بين الجهات المختلفة، كل حسب اختصاصها.
• استخدام أفضل الممارسات المستخدمة في أنظمة متابعة المشاريع.
• أن يكون مرجعًا يستخدمه جميع المتخصصين والعمال في مجال المشاريع في إمارة أبوظبي.
تُطبق هذه النتائج ومضمون هذا الدليل على جميع أنواع المشاريع الاستثمارية في إمارة أبوظبي.
3. المفاهيم والألفاظ
3.1 مفهوم المشروع الاستثماري وموعد بدءه
هي عملية مخطط لها تهدف إلى تقديم خدمة أو منتج، وتُنفذ ضمن فترة زمنية محددة تبدأ وتنتهي في موعد معين، باستخدام موارد محددة لتحقيق تغيير مفيد أو قيمة إضافية.
3.1.1 المشاريع الاستثمارية المعتمدة
المشاريع التي وافقت عليها الجهة المختصة وفقًا للقوانين والأنظمة السارية في الإمارة.
3.1.2 المشاريع الاستثمارية غير المعتمدة

-- 25 من 40 --

25
الصفحة 5 من 10
الطلبات المقدمة من الجهات الحكومية كمشاريع مقترحة للجهة المختصة، ولا يتم إصدار قرار بالموافقة أو القبول بشأنها.
3.2 أنواع المشاريع الاستثمارية
تم تقسيم أنواع المشاريع الاستثمارية وفقًا لاستراتيجية تنفيذ المشروع، وذلك لضمان تصنيف شامل لكل المشاريع، مثل المباني والطرق والحدائق والبنية التحتية وغيرها، وتنفذ كل نوع وفقًا لهدف المشروع وطريقة أفضل لتنفيذها:
• (التصميم - المناقصة - التنفيذ): المشاريع التي يتم تعيين مستشار لتنفيذ أعمال التصميم، ثم تعيين مقاول لتنفيذ هذه الأعمال. ويُعتبر هذا الطريقة التقليدية لتنفيذ المشاريع.
• (الدراسة): مشاريع الدراسة التي تخرج عنها دراسات، مثل: مستوى المياه الجوفية - ازدحام المرور وغيرها.
• (التصميم والتنفيذ): المشاريع التي يتم التعاقد مع مقاول (جهة واحدة) لتحمل مسؤولية التصميم وتنفيذ جميع أعمال المشروع.
4. مراحل الموافقة على المشاريع الاستثمارية وتعريفاتها
تتعرض المشروع لعدة مراحل تُعتبر دورة حياة المشروع. وتُحدد بداية ونهاية كل مرحلة لضمان معاييرها في إعداد الجداول الزمنية وإدارة المشروع بين الجهات، كما يلي:
المرحلة الوصف / التعريف للمرحلة
البدء
تبدأ هذه المرحلة بموافقة ميزانية المشروع وتحضير معايير الاستعانة / طلب العرض (RFP – TOR)
الاستعانة بالمستشار
التوقيع
إطلاق معايير الاستعانة على المستشارين؛ وتحليل العروض؛ وتحديد العرض (وفقًا للميزانية المحددة) وتوقيع العقد
الدراسة / التصميم
تحضير الدراسات والتصميم؛ وتحضير مستندات المناقصة للمقاولين وإصدار الشهادات السلبية (NOC)

-- 27 من 40 --

27
الصفحة 7 من 10
تعيين المقاول وتوقيع العقد
تشمل هذه المرحلة تقديم العطاءات، وفي حالة عدم وجود مستشار مراقب، يتم تقديم العطاءات إلى مستشار المراقب في هذه المرحلة؛ تحليل العطاءات المالية والتكنولوجية؛ منح العقود وتوقيعها
التنفيذ
يبدأ من تاريخ بدء الأعمال المذكورة في العقد (الاستيلاء على الموقع، خطاب قبول العرض، ...) حتى إتمام تنفيذ الأعمال التعاقدية وإصدار الشهادة الأولية للاستيلاء
التسليم النهائي للمشروع /
الإغلاق
يبدأ من الفترة بعد الاستيلاء الأولي حتى نهاية فترة الضمان، وإصدار الشهادة النهائية للاستيلاء، وإصدار الدفع النهائي وتقرير الإغلاق، وإطلاق الضمان التأميني
5. أنواع مشاريع رأس المال المعتمدة الموحدة، وأطوارها ونسبها
تم تصنيف المشاريع إلى ثلاث أنواع وفق طريقة تنفيذها، وتم تحديد نسبة لكل مرحلة لأن هذه المرحلات تُعتبر مراحل رئيسية في إعداد الجداول الزمنية الرئيسية للمشاريع. ثم يتعين على كل جهة، وفقًا لاختصاصها، إدراج خطط التفصيلية لكل مرحلة وفق طبيعة المشروع:
المرحلة
(WBS)
أنواع المشاريع
ونسبة كل مرحلة
تصميم-عرض-تنفيذ دراسة تصميم وتنفيذ
البدء 1% 1% 1%
العقد مع المستشار
الموقّع 1% 5% 1%
الدراسة / التصميم 10% 90% 3%
تعيين المقاول وتوقيع العقد 5% غير متوفر 5%
التنفيذ 1 82% غير متوفر 89%
التسليم النهائي للمشروع /
الإغلاق 1% 4% 1%
ملاحظات:

27
الصفحة 7 من 10
- يُعتبر المشروع الاستثماري مُكتملًا في حالة وصول نسبة الإنجاز الإجمالي إلى 99%.
6. فترة الموافقة على مراحل المشروع
تم دراسة فترات كل مرحلة من مراحل المشروع وفقًا لأفضل الممارسات المستخدمة في مجال إدارة المشاريع، وذلك لضمان تنسيق وتوافق تنفيذ هذه المشاريع مع برامج الحكومة والخطط الاستراتيجية. وقد تم حساب هذه المراحل بالأشهر لتسهيل إعداد الجداول الزمنية:
المرحلة فترة المقترحة لكل مرحلة (بالأشهر) 1
(قيمة المشروع) من 0 إلى 10
مليون
من 10 إلى 20
مليون
من 20 إلى
120 مليون
أكثر من
120 مليون
البدء 1 1 1 2
توقيع عقد المستشار 4 4 4 4
الدراسة / التصميم 6 8 10 12
تعيين المقاول وتوقيع العقد 4 4 4 4
التنفيذ 12 12 18 24
التسليم النهائي للمشروع / الإغلاق 12 12 12 12
فترة الانتهاء من المشروع من البدء حتى الاستلام الأولي (بالأشهر)
27 29 37 46
ملاحظات:
1. تُعتبر الفترات الزمنية المقترحة أعلاه ملزمة لكل الجهات، وفي حالة الحاجة إلى فترة إضافية، يجب على الجهة ذات العلاقة أن توضح الأسباب التي تبرر طلبها لفترة إضافية، وذلك بعد الحصول على موافقة الجهة المختصة.
2. لا تشمل إجراءات الموافقة على المشروع ضمن فترة المقترحة.

28
الصفحة 8 من 10
3. يُمكن أن تُتغير هذه الفترة وفقًا لشروط العقد / متطلبات الجهات (لبعض الجهات تصل فترة التسليم النهائي إلى 36 شهرًا).
7. آلية قياس والألوان لجدول تنفيذ المشاريع
عندما تُقدّم الجهات الحكومية مشاريعها للحصول على الموافقة، يجب على الجهة الحكومية أن تحدد الفترة المطلوبة لتنفيذ كل مرحلة وفقًا للجدول المذكور أعلاه، ثم تُوافق على فترة إنجاز كل مرحلة من قبل الجهة المختصة، وتُعتبر هذه الفترة الأساس لمشاريع هذه الجهات.
يُقاس الإنجاز الفعلي مقارنة بالإنجاز المخطط له وفقًا للأساس، كما يلي:
نسبة إنجاز المشروع = الإنجاز الفعلي / الإنجاز المخطط له * 100
7.1 الألوان المستخدمة لقياس أداء جدول تنفيذ المشاريع
باستنادًا إلى حساب نسب الإنجاز وفقًا للعلاقة السابقة، سيتم الإشارة إلى أداء الجدول بألوان، لتسهيل التعرف على حالة المشروع، كما يلي:
تعريف اللون
تجاوز الهدف (أداء تجاوز 110%)
وفقًا للخطة (أداء بين 90% و110%)
تحت الهدف (أداء بين 80% و90%)
أداء أقل من المستوى المطلوب (أداء أقل من 80%)
مشروع متوقف / معلّق (وفقًا لقرار الجهة المختصة)
لم يبدأ بعد (لا يُخطط لبدء هذا المشروع خلال الفترة المحددة)

29
صفحة 9 من 10
8. آلية قياس الأداء المالي للمشاريع و الألوان المستخدمة
نظراً لأهمية معرفة الإنفاق في المشروع، تم تطوير المؤشرات التالية:
1- نسبة الإنفاق الشهرية = الإنفاق الفعلي التراكمي الشهري / الإنفاق المخطط التراكمي لكل شهر (لكل سنة مالية) *100
الإنفاق السنوي حتى تاريخه (الإنفاق الفعلي التراكمي مقابل المخطط)
2- نسبة الإنفاق الإجمالية: الإنفاق الفعلي التراكمي الشهري / التكلفة المُوافقة للمشروع (للفترة الكاملة للمشروع) *100
التكاليف الإجمالية حتى تاريخه (الإنفاق الفعلي التراكمي مقابل التكلفة الإجمالية للمشروع)
8.1 ألوان قياس الأداء المالي للمشاريع
بهدف تسهيل التعرف على أداء المشروع المالي، سيتم الإشارة إلى أداء الإنفاق و كفاءته من خلال الألوان، بناءً على حساب النسب المئوية وفقاً للصيغة أعلاه، كما يلي:
تعريف اللون
الإنفاق وفقاً للخطة (بين 90% و 110%)
الإنفاق أقل من الخطة (بين 80% و 90%)
لم يتم ملاحظة الإنفاق وفقاً للخطة (أقل من 80%)

30
الصفحة 10 من 10
9. مثال على إعداد البرامج / الجداول الزمنية وفقًا لهذا الدليل
يُعتبر هذا المثال دليلًا توجيهيًا لمشروع التصميم-المزايدة-التنفيذ، وذلك لفهم كيفية إعداد البرنامج وفقًا لهذا الدليل. ويحتوي هذا المثال فقط على مراحل عامة، وستتم تفصيل أعمال المشروع، وستُحدد مهامه في الجدول الزمني للمشروع.
اسم المهمة الأشهر الوزن التقدم الفعلي
التقدم المخطط له
مشروع18م 39.6
أشهر 100 0 0
البدء والموافقة 1.0 شهر 1 0 0
إعداد ومراجعة وموافقة وثيقة التصميم الأولية (TOR) 1.7 شهر 1 0 0
التوقيع على عقد المستشار 4.0 أشهر 1 0 0
الإجراءات الداخلية 2.7 أشهر 0.58 0 0
الموافقة من الجهة المختصة 0.0 شهر 0.11 0 0
إعداد وتوقيع عقد المستشار 0.8 شهر 0.31 0 0
التصميم 6.0 أشهر 10 0 0
إعداد المستشار لإجراءات المشروع 0.2 شهر 1.2 0 0
إعداد ومراجعة وموافقة التقرير الأولي 1.4 شهر 1.5 0 0
إعداد ومراجعة التصميم الأولي 1.9 شهر 2.4 0 0
إعداد ومراجعة التصميم التفصيلي 1.3 شهر 1.7 0 0
الحصول على تصميمات مُوافقة من الجهات والهيئات ذات العلاقة 0.3 شهر 1 0 0
إعداد ومراجعة وثائق المزايدة 1.2 شهر 2.2 0 0
تعيين المقاول وتوقيع العقد 4.0 أشهر 5 0 0
الإجراءات الداخلية 3.8 أشهر 2.94 0 0
الموافقة من الجهة المختصة 3.0 أشهر 0.53 0 0
إعداد وتوقيع عقد المقاول 1.3 شهر 1.53 0 0
التنفيذ 12.0
شهر 82 0 0
التسليم النهائي وإنهاء المشروع 12.0
شهر 1 0 0

-- 31 من 40 --